Auteur'S Blog Over Financiële En Zakelijke

CRA Bedrijfskosten (Canada)

Regels van Canada voor onkosten volgens de CRA


Dit is een algemene lijst van aftrekbare bedrijfskosten volgens de CRA (Canada Revenue Agency) voor Canadese kleine bedrijven. Klik op de gekoppelde bedrijfskosten in de lijst om naar pagina's te gaan met meer informatie over het gebruik van die specifieke bedrijfskosten als een belastingaftrek op uw Canadese inkomstenbelasting.

Notitie: Deze lijst is niet volledig. Als het artikel waarvan u denkt dat het als een zakelijke uitgave moet worden afgetrokken niet op deze lijst staat, betekent dat niet dat het geen legitieme zakelijke kosten in Canada zijn. De Canada Revenue Agency (CRA) definieert een aftrekbare bedrijfskosten als "alle redelijke lopende kosten die u hebt betaald of zult moeten betalen om bedrijfsinkomsten te verdienen".

CRA-bedrijfskosten hebben een redelijke winstverwachting nodig

Om kosten af ​​te trekken, moet uw bedrijf volgens het CRA een "redelijke winstverwachting" hebben. U kunt geen zakelijke uitgaven aftrekken voor onbepaalde tijd zonder dat uw bedrijf uiteindelijk winstgevend wordt.

Bewaar die bonnen

Zorg ervoor dat u alle kwitanties voor gedeclareerde bedrijfskosten bewaart. Als u wordt gecontroleerd of anderszins wordt gevraagd om bonnen te verstrekken ter ondersteuning van uw claims en u kunt ze niet verstrekken, zullen uw claims waarschijnlijk worden afgewezen. En zorg ervoor dat u uw kwitanties gedurende de juiste tijd (gedurende zes jaar in Canada) bewaart. Hoewel u ze niet zult opsturen wanneer u uw belastingaangifte online doet, kan de CRA hen op elk moment vragen om ze te bekijken.

Gemeenschappelijke CRA-bedrijfskosten

  • Accounting & Juridische kosten (gerelateerd aan zakelijke activiteiten)
  • Advertentiekosten (zie ook: 10 goedkope manieren om uw bedrijf te promoten)
  • Automobielkosten (zakelijk gebruik van voertuigkosten en aftrek van kapitaalkostenvergoeding bij aankoop van een voertuig - zie Welke motorrijtuiguitgaven kunt u aanspraak maken op inkomstenbelasting in Canada? En Hoe CCA (kapitaalkostenvergoeding) te claimen op een voertuig Gekocht Zakelijk gebruik)
  • Onbedoelde schulden (gelden die u verschuldigd bent en die u niet kunt innen)
  • Bancaire kosten
  • Bedrijfsbelastingen en bedrijfslicenties

  • Kosten voor cloud computing-serviceproviders
  • Collectiekosten
  • Conferentie- en congreskosten
  • Deskundig advies (bijvoorbeeld adviseurskosten)
  • Rentelasten (op geleend geld om uw bedrijf te runnen)
  • Verzekeringskosten (voor gebouwen, machines of uitrusting)
  • Kosten voor Internet Service Provider (ISP) (voor zakelijk gebruik)
  • Lidmaatschapsrechten (voor bedrijfsgerelateerde organisaties, inclusief abonnementen op bedrijfsgerelateerde publicaties)
  • Kosten voor maaltijden en entertainment
  • Kantoorhuur / leasekosten
  • Kantoorbenodigdheden kosten

  • Verzendkosten en verzendkosten (verzending en bezorging)
  • Private Health Service Plan (PHSP) premies - u kunt PHSP-premies die u betaalt aftrekken om uzelf of een lid van uw huishouden te verzekeren, zolang u actief betrokken bent bij uw bedrijf en het voorziet in meer dan 50% van uw totale inkomen
  • Promotiekosten
  • Eigendom belasting
  • Reparatie en onderhoudskosten
  • Salarissen van werknemers - inclusief salarissen van familieleden (met gezinsleden in dienst) is een uitstekende manier om te besparen op belastingen door inkomensverdeling. Houd er rekening mee dat u familieleden geen salaris kunt betalen bovenop wat u iemand anders zou betalen om de klus te klaren.

  • Bedrijfssoftware en / of applicaties - (bijvoorbeeld kantoorsuites en belastingvoorbereiding en boekhoudsoftware)
  • Telefoon- / telecommunicatiekosten
  • Reiskosten
  • nutsbedrijven

Bedrijfskosten en belastingaftrek, met name voor particuliere bedrijven

  • Home Business Belastingaftrek
  • Kosten verbonden aan op huis gebaseerde bedrijven

Houd er rekening mee dat als u een thuisbedrijf exploiteert, u het bedrijfsgedeelte van uitgaven moet scheiden van persoonlijke uitgaven. U kunt bijvoorbeeld niet alle hypotheekaflossingen op uw huis of uw volledige elektriciteitsrekening aftrekken. U kunt alleen een deel aftrekken op basis van het percentage van uw woning dat voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt.

Andere belastingaftrekken voor Payroll-werknemers

  • Premies die door werkgevers worden betaald voor bijdragen aan het pensioenplan van Canada of Québec
  • Arbeidsverzekering
  • Werkvergoeding
  • Ziekte-, ongevallen-, invaliditeits- of inkomensverzekeringen

Belasting Credits

Naast aftrekposten voor zakelijke uitgaven zijn er verschillende belastingvoordelen waarvoor uw bedrijf in aanmerking komt, zoals:

  • Belastingteruggaven voor wetenschappelijk onderzoek en experimentele ontwikkeling - als uw bedrijf zich bezighoudt met kwalificerend wetenschappelijk onderzoek en ontwikkeling, komt u mogelijk in aanmerking voor een belastingvermindering
  • Beleggingstegoeden - dit omvat kredieten voor het creëren van banen in het leerbedrijf, investeringen in in aanmerking komende eigendommen, kinderopvangplaatsen, enz. (Zie Belastingvorderingen op beleggingen voor Canadese bedrijven)

Kapitaalkostenvergoeding Inhoudingen

Wanneer u met zakelijke uitgaven werkt als belastingaftrek, wilt u ook meer weten over de aftrek van de kapitaalkostenaftrek (CCA). Met CCA kunt u de kosten van afschrijving van kapitaalgoederen, zoals gebouwen, voertuigen, uitrusting, meubels en machines, aftrekken. Zie voor meer informatie over CCA:

  • 8 Small Business Tax Strategies om de inkomstenbelasting in Canada te verlagen
  • Berekening van kapitaalkostenvergoeding (CCA)
  • Hoe CCA-kosten voor een motorvoertuig te claimen

Neem bij twijfel over een onkosten contact op met uw accountant

Neem zoals altijd contact op met uw accountant of met de Canada Revenue Agency als u twijfelt over het belastingaftrekpotentieel van bepaalde zakelijke kosten. Te agressief zijn bij het aftrekken van kosten is een zekere manier om de aandacht van het CRA te trekken. Dit geldt met name voor eenmanszaken en bouw- en voedselbedrijven (zie 10 rode vlaggen waarmee uw Canadese kleine bedrijf wordt gecontroleerd).

Zie ook:

Veelgestelde vragen over inkomstenbelasting voor kleine bedrijven

Gids voor Canadese vennootschapsbelasting

8 Fiscale strategieën om uw bedrijf te maximaliseren inkomstenbelastingaftrek


Video Van De Auteur:

Gerelateerde Artikelen:

✔ - 6 Populaire stijl van bedrijfsnamen

✔ - Medische factureringsgids voor thuisbedrijven

✔ - 5 Stappen voor als u een goed idee hebt voor een bedrijf


Nuttig? Deel Dit Met Je Vrienden!